Heeft u een vraag?

Stel hem hier

Kunnen wij u helpen?

Wij zijn bereikbaar via:

  • 0546-671075
  • info@bloemendalhypotheken.nl
Wilt u liever dat wij bellen?

Of stel hieronder uw vraag:

Hypotheekvormen en fiscale spelregels


Nederland neemt internationaal op hypotheekterrein een heel bijzondere plaats in. Want in Nederland is de rente die voor een hypotheek betaald moet worden, al sinds jaar en dag aftrekbaar voor de inkomstenbelasting. Het heeft tot gevolg dat wie hypotheekrente betaalt minder inkomstenbelasting verschuldigd is. En dankzij die maatregel kunnen veel mensen een huis kopen.

Die aftrekbaarheid heeft de afgelopen decennia tot heel wat 'oneigenlijk gebruik' geleid. Met als gevolg, dat de overheid maatregelen heeft getroffen om aan die onbeperkte aftrekbaarheid paal en perk te gaan stellen. 

Het heeft ertoe geleid, dat hypotheekrente in nieuwe gevallen eigenlijk alleen nog aftrekbaar is indien met name:

  • de hypotheek is aangegaan voor de aankoop van een eigen woning
  • of voor de verbouw van de eigen woning
  • de woning door de koper zelf wordt bewoond
  • of door hem werd bewoond, maar nu leeg staat en in de verkoop is (daar zijn wel grenzen van toepassing)
  • en mits de hypotheek in maximaal 30 jaren wordt afgelost middels 'annuïteiten', via de lineaire methode of een combinatie van die twee.
  • Plus nog een aantal andere spelregels, waaronder die van de de belangrijke 'eigen-woning-reserve', beter bekend onder de naam de 'verhuisregel'

 Hoe ziet zo'n annuïteitenhypotheek er uit?

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 




Annuïteitenhypotheek en maandlasten

Het unieke van de annuïteitenhypotheek is dat de hypotheeklasten tijdens de rentevast periode maandelijks gelijk blijven. Tijdens de looptijd wordt het bedrag dat je maandelijks aflost steeds groter en het gedeelte dat je aan rente betaalt steeds kleiner. Op deze manier verandert de maandlast langzaam van samenstelling.

Voordelen van de annuitaire hypotheek: 
  • Bij een annuïteit blijft de optelsom van die rente plus die aflossing gelijk.
  • Ieder jaar betaalt u een klein beetje van uw hypotheekschuld terug. Daardoor daalt het bedrag dat u aan rente verschuldigd bent. En dat geeft dan weer ruimte om iets meer af te lossen. 
  • De rente is aftrekbaar, daardoor betaalt u minder inkomstenbelasting: de 'belastingteruggave' 
Nadelen van de annuitaire hypotheek?
  • Naarmate de looptijd van de hypotheek vordert, heb je steeds minder recht op hypotheekrenteaftrek waardoor je netto maandlast stijgt

En dan de lineaire hypotheek

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Lineaire hypotheek en maandlasten

Ook bij de lineaire hypotheek betaalt u gewoon rente over de uitstaande hypotheekschuld. En ook hier betaalt u de lening in maximaal 30 jaren terug. Maar bij de lineaire hypotheek is de aflossing in het begin beduidend hoger. Hier zijn het zelfs vaste bedragen. Dat maakt deze vorm in de beginjaren ook duurder dan de annuïteit. 

Voordelen van de lineaire hypotheek:

  • Je maandlasten dalen tijdens de looptijd van de hypotheek
  • Je hypotheekschuld daalt maandelijks
  • Aan het begin van de looptijd profiteer je van veel fiscaal voordeel

Nadelen van de lineaire hypotheek?

  • Naarmate de looptijd van de hypotheek vordert, profiteer je steeds minder van hypotheekrenteaftrek
  • Je maandlasten zijn aan het begin van de looptijd relatief hoog

En de oude vormen dan?

Al die oude vormen zoals de aflossingsvrije en spaarhypotheek bestaan nog steeds. 
Ze blijven (voorlopig) gewoon vallen onder de 'oude fiscale spelregels'.

Bent u al huisbezitter, gaat u verhuizen en wilt u uw oude hypotheek meenemen? Dan zijn daar nog steeds ruime mogelijkheden voor. Maar wie nu voor het eerst een eigen huis koopt, kan er jammer genoeg geen gebruik meer van maken.